NOVÁ PRÁVNA ÚPRAVA VYMEDZUJE SANKCIE, MAXIMÁLNA VÝŠKA SA OPROTI DOTERAJŠÍM DVOM AŽ ŠTYROM MILIÓNOM KORÚN ZVÝŠI NA DVA AŽ PÄŤ MILIÓNOV KORÚN

Nové pravidlá proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti

BRATISLAVA 31. augusta (SITA) - Od septembra začnú na Slovensku platiť nové opatrenia v boji proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu. Ide o zákon, ktorý preberá smernice ...

BRATISLAVA 31. augusta (SITA) - Od septembra začnú na Slovensku platiť nové opatrenia v boji proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu. Ide o zákon, ktorý preberá smernice Európskej únie o predchádzaní využívania finančného systému na účely prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, informovala agentúru SITA Natália Hattalová z Komunikačného odboru rezortu vnútra. Úprava je zároveň reakciou na výsledky hodnotenia výborom Rady Európy MONEYVAL, ktorý konštatoval absenciu viacerých inštitútov zameraných na prevenciu prania špinavých peňazí a financovania terorizmu.

Zákon dopĺňa a spresňuje základné pojmy ako legalizácia príjmov z trestnej činnosti, financovanie terorizmu, neobvyklá obchodná operácia, povinná osoba či politicky exponovaná osoba. Financovanie terorizmu doteraz slovenský právny poriadok nedefinoval. Zamedzenie financovania terorizmu je jedným z najdôležitejších prvkov boja proti terorizmu. Pri financovaní terorizmu finančné prostriedky nemusia, na rozdiel od prania špinavých peňazí, pochádzať z trestnej činnosti.

Pokiaľ ide o neobvyklé obchodné operácie, zákon uvádza demonštratívny výpočet neobvyklých obchodných operácií, ktoré sa v praxi vyskytujú najčastejšie. Potreba uviesť základný výpočet neobvyklých obchodných operácií vyplynula zo záverov hodnotenia výborom MONEYVAL, ako aj z aplikačnej praxe, aby mohli povinné osoby ľahšie zamerať svoju pozornosť na najdôležitejšie faktory pri posudzovaní obchodných operácií klienta. Neobvyklou obchodnou operáciou bude napríklad operácia, ktorá vzhľadom na svoju zložitosť a vysoký objem finančných prostriedkov nemá žiaden zrejmý ekonomický alebo zákonný účel. Neobvyklými budú aj operácie, o ktorých klient odmieta poskytnúť informácie, respektíve poskytne informácie, ktoré môže povinná osoba len ťažko preveriť. Do základného výpočtu bude patriť aj operácia, pri ktorej je objem finančných prostriedkov, s ktorými klient narába, v zjavnom nepomere k povahe alebo rozsahu jeho podnikateľskej činnosti či majetkovým pomerom.

Ako ďalej informovala Hattalová, pre povinné osoby zákon konkretizuje rozsah ich povinností pri vykonávaní tzv. povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi s uplatnením rizikového prístupu. Definuje tiež konkrétne prípady, kedy musia povinné osoby uplatniť vo vzťahu ku klientovi základnú povinnú starostlivosť. Doteraz si platný zákon vyžadoval len identifikáciu klienta a povinnosť zisťovať, či koná vo vlastnom mene, ďalšie úkony však chýbali. Nový zákon spresňuje aj výnimky z povinnej starostlivosti a u rizikovejších klientov zavádza zvýšenú povinnú starostlivosť.

Zákon zároveň zvyšuje ochranu zamestnanca povinnej osoby, ktorý zistí alebo nahlási neobvyklú obchodnú operáciu tým, že hlásenie nesmie obsahovať údaje o ňom. Zákon venuje pozornosť aj kontrole neziskových organizácií. Jej cieľom je zabrániť zneužívaniu finančných prevodov niektorých neziskových organizácií na financovanie terorizmu a tomu, aby subjekty, ktoré sú v spojitosti s teroristickými organizáciami, zastierali svoju činnosť vydávaním sa za neziskové organizácie. Finančnú spravodajskú jednotku zákon oprávňuje vykonať kontrolu v nadácii za účelom overenia pravdivosti a správnosti údajov a tiež identifikácie konečného užívateľa výhod.

Nová právna úprava tiež vymedzuje sankcie, maximálna výška sa oproti doterajším dvom až štyrom miliónom korún zvýši na dva až päť miliónov korún (66 390 až 166 000 €) Politicky exponovaná osoba je osoba, ktorej sú zverené významné verejné funkcie celoštátneho alebo medzinárodného významu (napríklad hlava štátu, minister, štátny tajomník, sudca najvyššieho súdu, veľvyslanec) a nemajú pobyt na území SR. V záujme predchádzania možnému praniu špinavých peňazí zákon definuje povinnosť uplatňovať pri takýchto osobách povinnú zvýšenú starostlivosť.


Najčítanejšie na SME Domov


Inzercia - Tlačové správy


  1. 14 tipov na exotickú dovolenku, ktorú si môžete dovoliť (aj vy)
  2. Štatutári, máte už prístup k elektronickej schránke?
  3. Zabudnite na nové a neekologické PC. Je tu Refurbished!
  4. Volkswagen Arteon je výkladná skriňa technológií
  5. Yeme chce byť výnimočný obchod aj vďaka výnimočným zamestnancom
  6. Lepšie bývať na vidieku, alebo v meste? Hľadali sme výhody
  7. Poznáte pôvod slovenských slov? Otestujte sa
  8. Plavba po Karibiku na luxusnej lodi
  9. Hyundai H350 je dokonale spoľahlivým partnerom pre biznis
  10. Študenti majú na získanie 30 € ešte 20 dní
  1. Aj vy môžete mať pekný trávnik, poradí vám expert
  2. Výrobky, ktoré chutia a voňajú ako z domácej zabíjačky
  3. 14 tipov na exotickú dovolenku, ktorú si môžete dovoliť (aj vy)
  4. Profesionálne sa predaj nehnuteľností dá robiť jedine exkluzívne
  5. HÝBSA Slovensko odštartovalo turné po Slovensku. Buďte pri tom!
  6. Každý štvrtý 70-tnik na Slovensku má cukrovku, pribúdajú mladší
  7. 5 hviezdičkové apartmány priamo na pobreží - Dubrovník
  8. Stavba domu na kľúč – úspora času aj financií
  9. Štatutári, máte už prístup k elektronickej schránke?
  10. Nová veľvyslankyňa Turecka na návšteve EU v Bratislave
  1. Poznáte pôvod slovenských slov? Otestujte sa 15 588
  2. Lepšie bývať na vidieku, alebo v meste? Hľadali sme výhody 10 656
  3. Plavba po Karibiku na luxusnej lodi 7 077
  4. Volkswagen Arteon je výkladná skriňa technológií 6 427
  5. Čím všetkým som si prešla, aby som sa naučila po anglicky 6 338
  6. Yeme chce byť výnimočný obchod aj vďaka výnimočným zamestnancom 5 886
  7. Hyundai H350 je dokonale spoľahlivým partnerom pre biznis 5 451
  8. 14 tipov na exotickú dovolenku, ktorú si môžete dovoliť (aj vy) 5 409
  9. Zabudnite na nové a neekologické PC. Je tu Refurbished! 4 606
  10. Domácnosť, ktorá šetrí sama? Aj u nás je to už realitou 4 207

Hlavné správy zo Sme.sk

TECH

Mesiac som žil v inteligentnej domácnosti. A takto to dopadlo

Moderná, zábavná a zaujímavá. Inteligentná domácnosť je ale drahá a slovenským príkazom zatiaľ nerozumie.

KOMENTÁRE

Nová česká celebrita, hlúpa Mary a budúcnosť ľavosúdia (Schutzov týždeň)

Proti „ideám“ Sme rodina je šuvix aj nový „sociálny balík“ Smer-SNS-HíD.

SVET

Rozhoduje sa o budúcnosti sveta, čo plánujú lídri (Globsec naživo)

Lídri, vojaci a odborníci sa rozprávajú o hrozbách.

SVET

Američania obkľučujú Severnú Kóreu. Tentoraz nejde o bluf

Pri Kórejskom polostrove sú lietadlové lode.

Neprehliadnite tiež

Novela zákona o odpadoch je v pripomienkovom konaní

Envirorezort chce menej administratívy pre malých podnikateľov a celkovú prehľadnosť.

Opozícia chce ku kauzám zriaďovať vyšetrovacie výbory

Zriadenie vyšetrovacích výborov presadzoval aj premiér Robert Fico.

O čom je Slovensko? Píše britský novinár

Desať správ, ktoré tento týždeň oslovili medzinárodnú komunitu na najväčšom spravodajskom webe o Slovensku v angličtine.